Законопроект о контроле за денежными переводами физлиц, внесенный в Госдуму, задает общие рамки для обмена данными и уточняет критерии «сомнительных» операций, пояснил СМИ2 доктор экономических наук, профессор Финансового университета при Правительстве РФ Вадим Засько.
Ранее стало известно, ФНС планирует усилить контроль за физлицами, которые получают крупные суммы на карту, но не декларируют их как доход. Важно отметить, что переводы от близких родственников проверяться не будут.
Засько считает, что главным станет не объем поступлений, а содержание финансовых взаимоотношений между людьми.
«Это общий концепт взаимодействия Центрального банка, банковских структур и налоговых органов по обмену данными», — подчеркнул профессор.
По словам Засько, пока понятно только, что государство хочет повысить прозрачность движения денег между гражданами. В законопроекте прямо указано, что ФНС будет предоставлять ЦБ данные о категориях доходов физлиц. Они и станут затем ориентирами для банков при разработке алгоритмов автоматического выявления сомнительных операций.
«Вполне допускаю, что одной из таких категорий будет являться валовый объем поступлений на счет физлица от других физлиц на сумму свыше 2,4 млн рублей», — отметил он.
По прогнозу эксперта, алгоритмы оценки будут включать массовость и системность переводов от разных лиц, равно как и регулярные поступления от одного и того же человека, который не является близким родственником.
«Целый ряд денежных операций между физическими лицами вполне возможно алгоритмизировать с точки зрения «окрашивания» именно операций, имеющих вполне однозначную характеристику экономической активности, а не обычное бытовое финансовое взаимодействие», — уверен он.
В следующем году будет известно, в каком формате будут работать налоговики и банки для выявления «серых» переводов. Засько также опроверг заявления о том, что если закон вступит в силу в 2027 году, то ФНС доначислит НДФЛ уже по операциям 2026 года.
«Это не так. Согласно статье 4 законопроекта, закрепляющего новый формат обмена сведениями между банками и налоговыми органами по расчетам между физлицами, закон вступает в силу через 9 месяцев после публикации. Это точно следующий год!» — подчеркнул Засько.
Как разъяснил эксперт, налоги могут доначислить только в том случае, если по результатам анализа денежных переводов от других граждан в 2027 году налоговики выявят наличие признаков многолетнего бизнеса. В этом случае возможны проверки и более ранних периодов.
Ранее Эксперт СМИ2 рассказала, будет ли ФНС блокировать счета граждан с 20 мая. По словам Татьяны Селютиной, игнорировать обязанность отчитываться перед налоговой не стоит, сообщал «ГлагоL».